差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用，差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
差旅费的报销手续具体流程如下：
1、 提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（姓名）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。
2、 填报“工作人员出差‘五定’审批单”。内容包括：姓名、前往地点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批。
3、 参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。
4、 填写差旅报销单。填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。
5、 提交统计部门审核，审核无误，再提交财务复核核，经办人再将审核无误的“差旅报销单”报经公司领导签批。
6、 公司出差人员补助实行包干制的，必须提供住宿发票、餐饮发票，否则计入个人工资薪金所得。
7、 所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签字。
8、 提交财务报账。
差旅费报销制度
一、 目的
为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销制度，节约公司费用，特制定本制度。
二、 适用范围
本制度适用于XX有限公司所有在职员工。
三、 定义
3.1、出差：是指员工为公司的业务拓展需要、客户开发需要或为处理公司相关事宜，离开日常工作城市的行为。公司组织员工离开日常工作城市，进行集体活动的行为，不作为出差。
3.2、差旅费：差旅费是指出差期间因公发生的住宿费、外埠市内交通费、伙食费、城际交通费(含往返机场、火车站、汽车站和轮船码头交通费)、等形成的费用总额。
3.2.1、住宿费：入住酒店的房费，不含其他消费。
3.2.2、伙食费：除酒店免费早餐、公司招待活动以外产生的伙食费。
3.2.3、城际交通费：出发地与到达地之间因乘坐飞机、长途汽车、火车、轮船或租车等发生的交通费用。
3.2.4、市内交通费：员工出差在到达地城市内发生的市内交通费用。
3.3、备用金：公司员工办理公务或因公出差而借取的临时周转资金。
四、 出差申请审批
4.1、因公出差本着事前申请，事后报销的原则；出差前需在钉钉上提交《商旅出差》审批单。
4.2、公司员工出差申请均由部门经理审批，经理出差由总经理审批。主管领导在审批出差申请时务必严格审核，对不符合的申请应予以驳回。
4.3、员工出差，必须严格按照出差申请内容执行。若出差期间员工自行改变行程而事先未获得部门经理以上人员的批准并报备人事部，则所发生费用公司一律不予报销。
五、 差旅费支出限额
5.1、本差旅费支出适用于公司员工差旅费用报销规定，开车出差按照“六”条执行。
5.2、住宿费在限额之内据实报销，超出部分自负。住宿费最高限额如下表：
注：一类城市：北京、上海、广州、深圳
二类城市：省会城市（旅游旺季城市）
三类城市：各地级市(设区市)
其他：各县（市）级。
5.2.1、同性别员工一起出差，须安排标准间两人同住。多人一起同往一地出差的，住宿方式的安排应以节约为准。
5.3、伙食费：出差期间的伙食费，每餐补助20元，早餐不予补助。
5.4、交通费：城际交通工具乘坐标准如下
5.4.1、往返地交通工具主要包括飞机、火车、长途大巴及其它交通工具。选乘交通工具以便捷经济为主。
5.4.2.乘坐大巴、火车（高铁、动车、直达、特快等列车）8小时以内可以到达的，以乘坐大巴、高铁（二等座）、动车（二等座）、其它列车硬座为主，若遇列车在晚上7点之后出发且夜间乘车6小时以上的，可以选乘该列车的硬卧。
5.4.3 乘坐火车（动车、直达、特快等列车）12小时以内可以到达的，以乘座火车硬卧为主。
5.4.4.上述两种情况外，可以选乘飞机（经济舱）。选乘飞机以当天最优价格时段出行为优先。
5.4.5.同一天内到达且飞机票价格优于火车票价格的，员工可乘坐飞机。
5.4.6 员工出差应提前做好准备，若因员工个人原因没有安排好而没有赶上火车、飞机航班等长途交通工具，所产生的退、换票、改签费用自行承担。
5.5、市内交通费：按照乘坐的轨道交通、公交车等据实报销。原则上不得乘坐出租车/网约车，但下列情况除外：
（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；
（3）收发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的；
以上情况须请示部门经理同意后方可报销。
5.6、其他费用：据实报销。
5.7、陪同上级管理层出差，住宿费和城际交通费可按上级管理层标准报销。
六、 开车出差费用支出限额
出于安全等因素的考虑，公司不鼓励自带车辆出差，如因特殊因素必须开车前往的，需在《商旅出差》审批单上注明并经主管领导批准后方可。
6.1、行车费用：出差期间实际发生的油费、过路过桥费、停车费等车辆使用费用，根据有效发票据实报销。
6.2、开车出差的住宿费、伙食费和其他费用按照第“五”条规定执行，城际交通费和市内交通费不再报销。
6.3、出差期间产生的车辆违章所产生的扣分及罚款由当时司机承担，公司不予报销。
6.4、未经批准，自行驾车出差的，交通费按城际交通工具乘坐标准报销，报销人需提供等额发票。
七、费用相关说明
7.1、出差人员乘坐火车夜间（从晚7点到次日早上7点）在火车上乘坐6小时以上，或者连续乘坐火车12小时以上，根据标准可以购买卧铺票。对于符合购买卧铺票标准而选择乘坐硬座的出差人员，给予两种票额差额60%的补助。
7.2、总监及以上人员可自带车出差，自带车人员出差的路桥费和停车费按照实际发生金额报销，加油费按照出差期间的加油票报销。其他要求按照第“六”条规定执行。
7.3、出差天数按出差的日历天数计算，以火车、飞机、长途汽车或轮船票的实际出发、到达时间为准，按以下标准计算：
出发：中午12点以前出发为一天，中午12点以后至零点以前出发为半天。
返回：中午12点以前返回为半天，中午12点之后至零点以前返回为一天。
7.4、住宿费标准按出差天数减一天计算。
7.5、出差外地当天返回的只报销伙食费和城际、市内交通费，到所在市辖各县（市）办理业务的半日内返回人员只报销往返交通费。
7.6、出差期间如需宴请客户或招待相关人员，依照《公司业务招待费管理办法》执行，并随同差旅费用一同报销出差地区的餐费票据；报销招待费的，当餐伙食费不再补助。
7.7、外地员工在回到其住房所在城市出差时，住宿费不再报销。
7.8、公司员工参加由承办方免费提供食宿的会议，不再报销住宿费及伙食费补助。
7.9、出差期间往来机场/车站的交通费用，按定点班车、机场快线、轨道交通实际发生的费用报销。如遇特殊情况（如飞机晚点深夜到达、或夜间航班、或晚上9点至凌晨6点无公交车的情况等）可以乘坐出租车/网约车。
八、借款和报销
8.11、员工因出差借用备用金，按照公司《备用金管理制度》执行，备用金只能用于所申请业务，不得挪用。 财务部对备用金借款实行前借不清、再借不办的管理原则。
8.12、所有员工出差归来后七个工作日内须在钉钉上提交《商旅报销》，办理出差报销及还款手续，逾期未办理者，不应预借下次差旅费，且原预借差旅费将从其当月薪资中扣回。
8.13、差旅费报销时，报销的各类原始单据必须是真实合法有效的，票据须完整无损，票据上注明具体信息（如住宿发票应注明：公司全称、起止日期、开票时间、住宿金额、开票单位签章）。各类票据一旦遗失不再另补。原始单据要分类粘贴，分类计算报销金额。
8.14、出差人员非因公需要开支和超出报销标准的一切费用均由个人承担。（如酒店内客房酒水费、上网费等）。
8.15、财务部会对出租车费的报销从严审核，确因需要报销出租车费时，出租车票的要素必须齐全，报销凭证上应填明公干事由和路线。
8.16、交通费票据须注明起、终点。
8.17、差旅费报销必须一次一报，不得多次合并或非出差项目报销。
(1).公司差旅费报销是一个怎么样的流程
(2).2021年公司差旅费报销管理制度及流程
(3).公司员工出差补贴与差旅费报销制度
(4).公司差旅费报销制度与流程设计范本
(5).差旅费报销管理制度国家标准
(6).企业差旅费报销管理制度及流程（三篇）
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(8).2020年最新报销差旅费会计分录内容
(9).2020年差旅费报销制度范本怎么制定
(10).2020年差旅费报销管理办法规定最新
8.18、多人一同出差，或不同部门因合作而出差的，由出差事项的主导部门一人汇总票据进行报销，不得多人分次报销。
8.19、财务人员根据差旅费用标准，检查各项费用票据。任何不符合国家及公司规定的单据，财务人员有权拒绝报销。
8.20、出差应索取增值税普通发票，自20XX年7月1号起需要填写公司名称及税号，否则不给报销。
九、其他
9.1、本制度经总经理审批，自签发之日起执行。
9.2、本制度解释权归公司财务部。
XX有限公司
财务部
