费用报销制度应该如何制定?主要依照什么方法制定?下面是小编整理的2017费用报销制度，欢迎大家阅读!
2017费用报销制度
(一)采购物品和接受劳务，报销时须附名片，不能提供名片的，要在报销单据上注明联系人姓名和电话。报销单据没有联系电话的，财务部不予报销;财务部会计人员对报销单据电话进行回访，对虚假电话号码，已报销的费用从工资中扣回。
1---采购物品没有正式发票的，须索要收据、采购明细、名片，并加盖公章(或财务章、发票专用章)，无法盖章的须提前向财务部会计申请备案;不能提供名片的，要注明联系人姓名和电话号码。
2---采购物品没有正式发票也没有收据的，需要由销货方提供收条、采购明细、名片，并加盖公章(或财务章、发票专用章)，无法盖章的须提前向财务部会计申请备案;不能提供名片的，要注明联系人姓名和电话号码。
3---提供劳务方为个人，不能开具发票的，须提前向财务部会计人员申请备案;报销时应提供收条、名片，收条要有金额、收款人(按手印)、收款事由、联系电话、收款时间等信息。
4---网购物品，原则上需要提供正式发票、货物明细和交易付款截图;因价格原因不提供发票的，需提前向财务部申请，经批准后，方可不提供正式发票，但需要提供收款收据(加盖公章或财务章、发票专用章，无法盖章的须提前向财务部会计申请备案)、货物明细和交易付款截图。
5---原始单据丢失的，原则上不予报销;如能提供相关证据，证明丢失原始票据金额真实性的，凭相关证明填写报销单报销;无法提供相关证据证明票据丢失金额的，不予报销，费用自理。
(二)报销招待费须附餐费发票、消费清单、名片或电话;报销盒饭须注名单价、数量、名片或电话、就餐人员名单。
(三)发票、收据、收条、购货明细等单据要有经手人、验收人两人以上签字。
(四)报销房租费，房东为个人的，要有房产证复印件(或契税证复印件、合同复印件)、房东身份证复印件、收款收据原件;房东为法人的，要有房产证复印件(或契税证复印件、合同复印件)、营业执照副本复印件、加盖财务章或公章的发票或收款收据原件。
(五)报销水、电、燃气等费用，需要提供表数照片。
按要求填写报销凭证
费用报销单填写应规范，报销部门(店面)、年月日、单据及附件张数、金额大小写应填写齐全，“报销项目”栏应注明任务名称或用途(见报销模板)。
实行审核签字责任制
(一)各店的费用报销须由店长签字确认，店长对本店所有报销费用的真实性和原始凭证的真实性负责。
(二)各部门的费用报销由部门经理签字确认，部门经理对本部门报销费用的真实性负责(费用的真实性是指是否发生，原始单据的真实性由报销人本人负责)。
(三)会计人员应审核签字手续是否齐全、凭证填写是否规范、金额合计是否准确，并对有疑问的原始单据进行电话回访，回访率达到100%。
结算方式
(一)超过500元以上的结算付款，款项须直接由财务部汇给供应商。
(二)结算房租、物业、水、电、煤气，由财务部将租金直接打到房东卡上或相关部门，并让房东写收条。
(三)借工程款的，如工程期限较长的，月末要将现金存回;再付款时由财务部直接打到施工方账户上。
(四)请款后在报销时如有余额，必须将余款返回公司，不允许请一次款，分几次报销。
(五)特殊情况，需要店长用现金结算的，由区域总监审核，财务部门批准。
报销时间
(一)请款的，自财务付请款之日起五日内必须报销冲账(任务未结束的除外);如月末仍未冲账的，财务通知人事部门从工资中扣除借款。
(二)当月发生的费用，当月报销;当月发生的费用，次月3日后送达财务部的，按50%报销;自任务结束之日起，超过30日报销单未送达公司部门的，不再予以报销，费用自理。
店面应急采购物品的报销
(一)店内50元以下的应急采购，由店长负责实施，财务在审核中发现违反规定的，责任由区域总监承担;没有区域总监的店面，责任由店长承担。
(二)店内500元以下的应急采购，由区域总监负责，财务在审核中发现违反规定的，责任由区域总监承担。
处罚规定
(一)财务部不定期对物品采购、接受的劳务进行抽查，对弄虚作假的，骗取公司资金的，除追缴公司损失外，罚款500元-1000元并开除当事人;情节严重的，直接移送司法机关。
(二)不符合以上规定的单据，财务部不予报销，费用自理。
(三)发生票据丢失并给予报销的，一个会计年度内，第一次丢失罚款100元，第二次丢失罚款200元，第三次丢失罚款300元…，依次类推。
(四)费用审核未尽到审核职责的，每次罚款50元。
